Stress Testing adalah metode penilaian risiko kuantitatif, yang terdiri dalam menentukan nilai posisi yang tidak konsisten, yang membuat bank terekspos risiko, dan dalam menentukan nilai guncangan dari perubahan faktor eksternal - nilai tukar, suku bunga, dan sejenisnya. Kombinasi dari nilai-nilai ini memberikan gambaran tentang jumlah kerugian atau pendapatan yang akan diterima bank jika peristiwa berkembang sesuai dengan asumsi. Stress testing banyak digunakan untuk menilai risiko kredit, risiko likuiditas, risiko mata uang, risiko suku bunga, dan nilai aset.

Stress testing adalah alat analitik untuk perbankan. Karena keandalannya dan pendekatan komprehensif untuk mengidentifikasi risiko dan menentukan dampak kuantitatifnya, pengujian stres telah diakui dan disebarluaskan, dan hasil yang diperoleh diinterpretasikan dengan sangat jelas dan memungkinkan persiapan terlebih dahulu untuk situasi krisis potensial dalam kegiatan bank.

Stress testing didefinisikan sebagai proses menilai keadaan sistem perbankan atau bank individu, serta kemungkinan perubahannya sebagai akibat dari terjadinya di masa depan situasi atau ancaman tertentu yang tidak dapat diprediksi, tetapi kemungkinan besar akan terjadi.

Spesialis IMF mendefinisikan pengujian stres sebagai metode untuk menilai sensitivitas portofolio terhadap perubahan signifikan dalam indikator ekonomi makro atau peristiwa luar biasa, tetapi mungkin terjadi. Dalam Pedoman Indikator Stabilitas Keuangan IMF, stress testing dideskripsikan sebagai alat untuk menganalisis sistem keuangan yang digunakan untuk menilai dampak dari kemungkinan peristiwa ekonomi makro yang probabilitasnya tidak diketahui secara pasti.

Dalam Rekomendasi Metodologi tentang prosedur untuk melakukan stress testing di bank-bank Ukraina, disetujui oleh Resolusi Dewan Bank Nasional Ukraina pada 6 Agustus 2009 No. 460, stress testing didefinisikan sebagai metode penilaian risiko kuantitatif, yang terdiri dari penghitungan jumlah posisi tidak terkoordinasi yang membuat bank berisiko, dan dalam menentukan nilai guncangan dari perubahan faktor eksternal - nilai tukar, suku bunga, dan sejenisnya. Kombinasi dari nilai-nilai ini memberikan gambaran tentang jumlah kerugian atau pendapatan yang akan diterima bank jika peristiwa berkembang sesuai dengan asumsi. Stress testing digunakan sebagai bagian dari keseluruhan sistem manajemen risiko di bank.

Tujuan dari stress testing adalah untuk menilai risiko dan menentukan kemampuan untuk menahan guncangan di pasar keuangan. Menggunakan stress testing, bank dapat:

  • mengidentifikasi faktor-faktor risiko utama dan ancaman terhadap keamanan finansial dan ekonomi bank;
  • menentukan jumlah kerugian secara umum dan untuk jenis aset tertentu jika terjadi peristiwa ekstrem, serta potensi mereka untuk menutupi kerugian ini;
  • menilai keadaan ekuitas dan menentukan kualitas teknik manajemen risiko Anda sendiri;
  • menilai kecukupan pengelolaan aset bermasalah dan menentukan kecukupan cadangan untuk mengkompensasi kemungkinan kerugian;
  • menentukan tingkat stabilitas keuangan bank;
  • mengembangkan sistem langkah-langkah untuk menjaga tingkat keamanan perbankan dan stabilitas keuangan yang memadai, mengurangi risiko, menetralisir ancaman dan meminimalkan kemungkinan konsekuensi negatif.

Objek paling umum dari pengujian stres adalah:

  • perubahan tajam dalam suku bunga pinjaman dalam negeri atau luar negeri, pinjaman, surat berharga, dan sejenisnya;
  • fluktuasi nilai tukar yang signifikan;
  • risiko kredit dalam portofolio pinjaman;
  • perubahan mendadak dalam volume dan struktur modal lembaga keuangan;
  • perubahan mendadak dalam nilai hipotek;
  • pengurangan likuiditas dan kemungkinan gagal bayar bank;
  • probabilitas terjadinya risiko sistemik berdasarkan penurunan tajam dalam likuiditas atau kerugian modal, dll.

Saat melakukan stress testing, bank secara independen menentukan daftar dan jenis risiko yang paling relevan bagi mereka. Bank Nasional merekomendasikan untuk mempertimbangkan risiko-risiko berikut:

  • kredit;
  • risiko likuiditas;
  • risiko pasar (risiko mata uang, risiko tingkat bunga);
  • risiko operasional.

Sebagai faktor risiko dasar, Bank Nasional merekomendasikan penggunaan yang berikut:

  1. indikator ekonomi makro:
    • stabilitas situasi ekonomi (resesi ekonomi, perubahan radikal dalam vektor pembangunan ekonomi, wanprestasi perusahaan peminjam kelas satu, dll.);
    • fluktuasi mata uang nasional yang signifikan;
    • keterbukaan dan ketersediaan pasar antar bank;
    • tingkat stabilitas politik dan internasional;
    • stabilitas pasar keuangan, termasuk. kemampuan untuk menangkal serangan spekulatif;
    • perubahan suku bunga, misalnya LIBOR, tingkat diskonto dan sejenisnya;
    • kemungkinan depresiasi properti, yang disediakan sebagai jaminan untuk operasi kredit bank (khususnya, karena penurunan harga di pasar real estat, krisis sektor ekonomi individu, dll.);
    • volatilitas harga energi;
  2. indikator ekonomi mikro:
    • kemampuan bank untuk mengakses sumber eksternal dari dukungan likuiditas;
    • posisi kompetitif bank (ditentukan oleh metode analisis SWOT sebagai penilaian umum).

Stress testing bank mencakup komponen analisis kuantitatif dan kualitatif. Analisis kuantitatif bertujuan mengidentifikasi kemungkinan skenario. Ini mencirikan skala kemungkinan perubahan dalam kondisi pasar dan fluktuasi komponen utamanya, yang memengaruhi kinerja bank dan tingkat keamanan ekonominya. Analisis ini mengevaluasi kemampuan modal bank untuk menutupi potensi kerugian dan menentukan serangkaian tindakan untuk mengurangi tingkat risiko, meminimalkan potensi kerugian dan mempertahankan serta melindungi modal.

Untuk pengujian stres, metode berikut digunakan: tes sensitivitas, tes skenario dan tes nilai ekstrim.

1. Tes sensitivitas digunakan terutama untuk menilai perubahan signifikan dalam variabel keuangan dan pengaruhnya terhadap nilai portofolio, likuiditas, suku bunga, dll. tanpa menentukan alasan untuk perubahan tersebut. Sebagai aturan, sensitivitas bank terhadap tindakan satu faktor tertentu ditentukan tanpa saling terkait. Dengan bantuan analisis sensitivitas, dimungkinkan untuk menentukan perubahan nilai portofolio pinjaman jika terjadi fenomena krisis dengan kompleksitas atau skala yang berbeda-beda oleh masing-masing faktor risiko independen. Dampak variabel semacam itu hanya ditentukan pada dinamika indikator tunggal, misalnya, pada jumlah modal bank atau pada tingkat kecukupan modal, sementara dampaknya pada pinjaman, likuiditas, dll. tidak diperhitungkan sama sekali.

Karena kesederhanaan, kecepatan dan ketersediaan untuk pemantauan rutin, secara historis, yang pertama mulai menggunakan model satu faktor yang dikembangkan pada awal 1990-an oleh para ahli Amerika. Mereka mengusulkan, sebagai skenario, untuk menggunakan: pergeseran kurva hasil sebesar 100 basis poin, peningkatan derajat kemiringan atau kelancaran kurva hasil sebesar 25 basis poin, perubahan dalam indeks saham sebesar 10% dan nilai tukar mata uang utama sebesar 6%. Efektivitas tes stres faktor tunggal dibandingkan dengan pengujian skenario tetap jauh lebih rendah, karena hasil yang diperoleh tidak bergantung pada analisis mendalam tentang sifat ekonomi dan historis dari proses, oleh karena itu, mereka lebih baik digunakan untuk perkiraan jangka pendek, dan bukan untuk membenarkan keputusan jangka panjang, terutama dalam manajemen risiko.

2. Tes skenario digunakan terutama untuk penilaian strategis fenomena dan indikator yang kompleks, misalnya, untuk portofolio pinjaman. Untuk tujuan ini, mereka menentukan faktor utama yang mempengaruhi kualitas dan dinamika portofolio, dan kemudian mengembangkan skenario di mana faktor-faktor ini menjadi sasaran evaluasi yang penuh tekanan dalam berbagai kombinasi. Aspek penting dalam menggunakan skenario pengujian adalah bahwa varian kejadian ekstrem yang diduga hipotetis tentu harus masuk akal dan dapat dipercaya dan bergantung pada peristiwa nyata atau serupa yang terjadi di masa lalu, yaitu, mereka harus memperhitungkan analisis skenario historis.

Tidak seperti hipotetis, skenario historis bisa lebih dalam, karena mereka didasarkan pada bahan faktual tertentu. Namun, mengingat bahwa pengulangan krisis tidak mungkin dilakukan dalam keadaan yang sama dan dengan hasil yang sama, konsekuensinya tidak dapat sepenuhnya diekstrapolasi ke masa depan. Oleh karena itu, apa yang disebut skenario hibrida sering digunakan, yang memungkinkan untuk memperhitungkan pengalaman historis dan kemungkinan memvariasikan variabel keuangan dari setiap objek pengujian stres, dengan mempertimbangkan pengaruh faktor-faktor lain. Kerugian dari model multi-faktor adalah bahwa mereka tidak sepenuhnya memperhitungkan perubahan dalam struktur pasar dan institusi sektor keuangan.

3. Pengujian nilai ekstrem, yang juga disebut skenario kerugian maksimum atau guncangan maksimum, didasarkan pada penilaian penerapan skenario terburuk atau kombinasi faktor risiko, dengan hasil bahwa potensi dinamika negatifnya dapat menyebabkan kerugian maksimum - pencucian modal atau bahkan kebangkrutan lembaga keuangan..

Skema organisasi untuk melakukan pengujian stres mencakup berbagai masalah pengumpulan informasi berurutan, memeriksa keandalannya, mempelajari pengalaman, mengidentifikasi risiko, memilih model uji, memodelkan analisis risiko kuantitatif dan kualitatif, dan menentukan parameter uji spesifik.

Rekomendasi Bank Nasional pada organisasi stress testing adalah sebagai berikut:

  1. untuk stress testing, bank harus memilih hanya indikator-indikator yang nilai kritisnya dapat menimbulkan bahaya langsung padanya;
  2. untuk mengembangkan skenario acara, perlu melibatkan spesialis dari berbagai departemen bank dalam mengorganisir stress testing;
  3. aturan dan prosedur internal bank harus secara jelas mendefinisikan apa yang harus dipertimbangkan sebagai tanda dan reservasi alarm, serta prosedur, hak dan kewajiban karyawan individu yang memutuskan untuk melakukan stress testing operasional;
  4. hasil stress testing harus segera dibawa ke perhatian manajemen bank untuk mengambil langkah-langkah pengurangan risiko yang tepat;
  5. kesimpulan tentang hasil stress testing, yang diserahkan kepada manajemen, harus dapat dimengerti dan mengandung interpretasi yang tidak ambigu tentang mereka;
  6. Hal ini diperlukan untuk mengotomatiskan fungsi model pengujian stres sebanyak mungkin.

Salah satu tahap paling penting dalam mengatur dan melakukan pengujian stres adalah pemilihan objek dan definisi tingkat gradasi untuk indikator faktor. Biasanya, ketika mengatur stress testing, ada tiga tingkatan gradasi peristiwa tertentu: sedang, sedang dan signifikan. Namun, dalam praktiknya level tersebut mungkin semakin banyak. Penentuan parameter skala seperti itu terletak pada pengembang pengujian tegangan.

Tahap terakhir dari proses pengujian stres adalah pengembangan tindakan balasan jika terjadi transisi fenomena negatif dan peristiwa ekstrem dari peristiwa hipotetis ke peristiwa aktual. Langkah-langkah yang dikembangkan harus memadai untuk tingkat ancaman dan ukuran potensi kerugian bagi bank. Hal ini terutama berlaku untuk bidang-bidang kegiatan di mana kontrol atas tingkat risiko dengan cara biasa sulit.

Pengujian tekanan sistem perbankan secara keseluruhan dapat dilakukan berdasarkan dua pendekatan:

  1. terfragmentasi, yang menentukan sensitivitas dan kerentanan entitas sektor keuangan terhadap faktor-faktor risiko individu (misalnya, terhadap pangsa pinjaman bermasalah dalam portofolio pinjaman bank atau perubahan nilai tukar) dan dampak dinamika mereka terhadap indikator makroekonomi utama (tingkat inflasi, pertumbuhan PDB, perubahan pendapatan anggaran, jumlah hutang publik, dll);
  2. terintegrasi, yang memungkinkan analisis sensitivitas sektor keuangan terhadap aksi serangkaian faktor risiko tertentu, yang paling sering terjadi dalam praktik.

Biasanya selama stress testing, perubahan modal sistem perbankan diperkirakan karena peristiwa ekonomi makro tertentu, misalnya, penurunan nilai tukar atau penurunan kualitas aset sebagai akibat dari penurunan ekonomi. Untuk sistem perbankan, penting untuk menilai risiko sistemik karena ketidakseimbangan posisi terbuka antar bank berdasarkan apa yang disebut tes stres antar bank. Penilaian semacam itu didasarkan pada asumsi bahwa kebangkrutan satu bank berdasarkan “efek penularan” dapat menyebabkan kebangkrutan bank lain. Rekomendasi untuk melakukan stress testing semacam itu berdasarkan penggunaan praktis dalam kerangka program penilaian sektor keuangan terdiri dari pengujian masing-masing bank untuk mengidentifikasi lembaga-lembaga dengan risiko kebangkrutan yang tinggi dan untuk menentukan kemungkinan kontaminasi dari lembaga keuangan lain atau sistem perbankan secara keseluruhan.

Metode stress testing di bank

Metode stress testing risiko kredit

Stress testing adalah penilaian dampak potensial terhadap kondisi keuangan suatu organisasi kredit dari sejumlah luar biasa, tetapi pada saat yang sama kemungkinan peristiwa negatif.

Tujuan dari stress testing adalah untuk menilai kecukupan modal untuk mengkompensasi kerugian yang mungkin ditimbulkan oleh lembaga kredit jika terjadi skenario stres.

Menurut persyaratan Bank Rusia, lembaga kredit harus melakukan stress testing risiko signifikan secara berkala, tetapi dalam hal apa pun, setidaknya setahun sekali.

Tidak seperti analisis VaR, tes stres tidak menjawab pertanyaan tentang kemungkinan perubahan faktor risiko. Skenario pengujian tekanan dikembangkan oleh eksekutif bank dan harus dibenarkan. Tes stres melibatkan situasi pemodelan yang dapat menyebabkan kerugian luar biasa bagi bank. Pada saat yang sama, tes stres berdasarkan kondisi yang tidak memungkinkan tidak disarankan.

Risiko kredit signifikan bagi bank mana pun dan kebutuhan untuk melakukan stress testing sehubungan dengan risiko ini ditetapkan dalam Ordonansi Bank Rusia No. 3624-U tanggal 04.15.2015.

Perhatian terbesar diberikan pada stress testing risiko kredit dalam kaitannya dengan peminjam perusahaan, mengingat besarnya jumlah pinjaman yang diberikan kepada mereka. Selain itu, banyak bank tidak menganggap risiko konsentrasi sebagai jenis risiko terpisah, menganggapnya sebagai bagian integral dari risiko lain, terutama kredit. Stress testing risiko kredit terhadap peminjam perusahaan memungkinkan untuk pengujian stres simultan risiko konsentrasi.

Ketika melakukan stress testing menggunakan layanan Pemantau Risiko, metode seperti analisis sensitivitas terhadap perubahan faktor risiko digunakan.

Konsep pengujian stres risiko kredit yang terkandung dalam layanan Pemantauan Risiko adalah sebagai berikut:

"Apa pun faktor eksternalnya, peningkatan langsung risiko kredit disebabkan oleh memburuknya situasi keuangan para peminjam dan, akibatnya, penurunan kualitas layanan utang."

Konsep ini memungkinkan Anda untuk hanya menerapkan berbagai skenario stres. Inilah beberapa di antaranya:

Usulan stress testing yang diajukan terutama ditujukan untuk menilai modal regulasi bank dan rasio kecukupan modal yang dihitung berdasarkan basisnya (H1.1, H1.2, H1.0). Menurut hasil stress testing, kebutuhan akan sumber modal tambahan ditentukan.

Laporan hasil stress testing yang dilakukan menggunakan layanan Pemantau Risiko berisi informasi tentang

Pengumuman

Igoryan, halo! Saya menderita menulis rencana penyembuhan diri sendiri ((((Saya iri dengan Anda dengan iri hati putih yang sudah Anda tulis.
Dalam 193-T semuanya secara umum, saya tidak bisa memutar rantai, apa yang harus dijelaskan.
Mohon informasikan skema (rencana)?

Tuhan
Sehubungan dengan publikasi oleh Bank Sentral rekomendasi tentang stress testing (yang tidak dilihat oleh siapa pun), saya mengusulkan untuk membahas masalah penerapan pendekatan modern terhadap stress testing di bank-bank Rusia.
Karena hanya ada sedikit informasi tentang masalah ini, akan sangat membantu jika seseorang menawarkan untuk mempertimbangkan metodologi stress testing saat ini yang digunakan di bank.
Selain itu, Bank Sentral segera akan mewajibkan semua bank untuk melakukan prosedur seperti itu secara teratur, sehubungan dengan itu akan diperlukan untuk menulis situasi internal yang tidak akan mudah sama sekali mengingat kurangnya informasi secara umum, dan tentang Rusia pada khususnya.

Untuk mulai dengan, saya pribadi akan tertarik untuk mengetahui apakah seseorang serius terlibat dalam ini sekarang?

Sepanjang seluruh sejarah rekomendasi yang dikeluarkan untuk bank, Bank Sentral tidak datang dengan apa pun selain mengeluarkan metodologi Basel yang berkurang, saat ini persyaratan kepatuhan dengan Basel III sedang dipersiapkan. Dan banyak perusahaan menawarkan untuk mengotomatiskan pendekatan manajemen risiko ini.

Tetapi, menurut pendapat saya, kepatuhan sederhana terhadap persyaratan rekomendasi Bank Sentral untuk bank komersial tidak efektif. Selain menerbitkan laporan kepada Bank Sentral, perlu untuk sepenuhnya mengelola risiko portofolio pinjaman, risiko nilai tukar... dan, yang paling penting, memengaruhi kemungkinan terjadinya mereka.

Adapun tes stres, blok ini dibuat dengan ketersediaan informasi historis, jika tidak maka tidak ada gunanya. Bank Sentral tidak perlu melakukan stress test, mereka akan melakukan sendiri pengujian kinerja bank saat ini, yang tentu saja tidak efektif bagi bank.

pencegahan risiko

Apakah Anda tahu apa masalahnya?

Basel terus berevolusi dan bukan fakta bahwa besok Bank Sentral tidak akan mengeluarkan rekomendasi berdasarkan amandemen Basel versi ketiga. Sumber terbuka di situs web Komite Basel (bis.org agak salah).

Itu semua tergantung pada tujuan Anda, jika Anda perlu membuat laporan sekali dan lupa dengan rekomendasi berikut, lebih baik menunggu rekomendasi dari Bank Sentral. Jika tujuannya adalah untuk menciptakan sistem yang memungkinkan Anda untuk terus-menerus mencegah terjadinya risiko dan, dengan demikian, memenuhi kebutuhan Bank Sentral, maka Anda harus mulai dengan proses bisnis bank dan akumulasi informasi historis.

Komentar

  • Pendaftaran: 03/14/2006
  • Pesan: 126
  • Pendaftaran: 01/23/2007
  • Saya tentu tidak merasa seperti master. Jadi, plankton. Tapi izinkan saya menjawab.

    kivbox, saya pikir perlu untuk mengambil contoh dari Bank Rusia dalam metodologi melakukan tes stres.
    Sudahkah Anda membaca setidaknya sekali, setidaknya dalam menceritakan kembali "penelitian" mereka?
    Sesuatu yang hipotetis sedang diambil - seperti inflasi, penurunan portofolio pinjaman (% dari pertumbuhan cadangan), pertumbuhan nilai tukar dolar dan sampah lainnya. Kemudian pengaruhnya dan perbandingannya dengan beberapa indikator diperingkat oleh bank dan penarikan - 20% bank menggerutu. Tapi 10 besar akan bertahan.

    Jika saya jadi Anda, saya tidak akan mencuri begitu dalam - terutama BR sendiri tidak tahu apa yang dibutuhkan. Mereka mengambil peristiwa hipotetis - standar yang dihitung ulang, likuiditas akun koresponden, perubahan profitabilitas dan itu saja!
    Pendekatan itu sendiri - pengujian risiko ini tidak masuk akal. Di sini IMHO diizinkan dan memadai - hanya untuk menunjukkan nilai batas dari indikator yang termasuk dalam perhitungan risiko ini. Misalnya, sekarang sangat rendah, akan menjadi tinggi jika ada sesuatu yang begitu banyak dan tidak dapat diterima - jika begitu banyak (ini sesuai dengan sistem gradasi kita). Jika Anda memiliki perhitungan dalam angka untuk risiko total, maka itu bahkan lebih mudah.

    Terakhir kali, tes stres itu bodoh - butuh 40% deposit sekaligus. Lubang likuiditas di akun koresponden. apa yang terjadi pada standar, profitabilitas. Lalu saya menuliskan apa yang akan terjadi, peristiwa, cadangan akan menyala (ditentukan dalam rencana ONIVD) - sebagai hasilnya, likuiditas akun koresponden akan pulih dalam 2 hari, standar dalam seminggu, dalam sebulan bank akan memasuki operasi normal. Bank Rusia meminta kasus ini - mereka mengirimnya - seperti yang saya mengerti, mereka terseret dengan gembira. Segera tunggu panduan. (Sudah ada de Ms. vu seperti itu)
    Terakhir kali terlalu malas untuk membuat taman seperti itu - mereka hanya dengan bodohnya mengambil dan mengeluarkan nilai batas dari indikator. termasuk dalam perhitungan standar modal dan likuiditas, di mana mereka tidak akan terpenuhi (yang sudah kita lihat setiap hari.). Agar sama sekali tidak memalukan, maka peristiwa hipotetis terseret ke telinga (dengan perhitungan standar yang relevan terpasang, beberapa pilihan):
    1) Menerima kerugian sebagai akibat dari kegiatan.. (H1.0, 1.1, 1.2 dengan penyangga, tanpa penyangga.);
    2) Peningkatan investasi dalam aset tetap - Modal H1.0 dipusatkan di sana, jika terlampaui (kami baru saja memperkenalkan ABS baru) dan
    3) Serangan dunia maya dan pencurian dana dari akun koresponden N2.3, dll., Bagaimana pembuatan cadangan untuk dana yang dicuri akan memengaruhi H1.0, 1,2, 2.

    Saya berbicara sangat lama: untuk saat ini, mengenai lini bisnis (risiko) ini, di samping kewajiban yang tidak jelas dari struktur organisasi, sisanya bersifat penasehat - dan, sebagai suatu peraturan, diterjemahkan secara buta oleh Basel. Jika Anda melakukan sesuatu sendiri dan menunjukkan kepada BR bahwa Anda bekerja ke arah ini, mereka belum bisa melakukan apa pun. Termasuk yang disebutkan f. 127 dan 400 BP setiap triwulan saya menganggap kebodohan yang sama sekali tidak berguna, sama sekali tidak mencerminkan risiko. Tetapi bagaimanapun juga - Anda memiliki penilaian risiko untuk batas-batas perhitungan ini. Jadi, Anda dapat menampilkan nilai numerik komponen perhitungan dan kemudian menyesuaikan acara dengan mereka, yang dapat mengubah nilai numerik ini dan menyebutnya sebagai uji stres.

    Namun secara umum. Seberapa buruk melakukan kebodohan ini. Apa, kita punya ekonomi akan menginjak-injak karena fakta bahwa Anda stress test untuk risiko bunga akan merosot?
    Semua organisasi, agen pengaruh asing, dibiayai oleh lawan dari luar negeri, telah meliput, tetapi mereka tidak melihat yang paling penting.

    Tambahkan - berbicara tentang perhitungan standar, maksud saya 2 digit sederhana dari pembilang - penyebut (modal / aset), dll.

    popandopulos
    Saya setuju bahwa ini adalah kebodohan, tetapi tidak ada tempat untuk pergi, Anda perlu menulis)
    Karena itu, saya ingin bertanya (karena tidak ada banyak waktu yang tersisa untuk penyelesaian proyek) untuk melihat metodologi yang Anda buat.
    Jika Anda tidak keberatan, saya akan sangat berterima kasih, silakan kirim ke [email protected]

    Bagaimanapun, terima kasih atas informasinya!

    popandopulos
    Saya setuju bahwa ini adalah kebodohan, tetapi tidak ada tempat untuk pergi, Anda perlu menulis)
    Karena itu, saya ingin bertanya (karena tidak ada banyak waktu yang tersisa untuk penyelesaian proyek) untuk melihat metodologi yang Anda buat.
    Jika Anda tidak keberatan, saya akan sangat berterima kasih, silakan kirim ke [email protected]

  • Pendaftaran: 06/23/2016
  • Pesan: 95
  • Pesan: 228

    senialytik
    Saya minta maaf, sepertinya admin kami menutupi pemberitahuan - tidak melihat permintaan Anda.
    Saya pikir, bagaimanapun juga, tekniknya (saya tidak mengerti yang mana) tidak akan berguna bagi Anda. Karena mereka didasarkan pada apa yang khusus di bank dan bagaimana hal itu dapat ditarik oleh telinga ke persyaratan. Saya pergi ke sini. Saya mencoba membuat hal-hal baru seminimal mungkin. Sebenarnya, sesuatu seperti sistem risiko dan tes stres telah ada di kota sejak akhir 90-an, setelah krisis yang terkenal.Oleh karena itu, ada banyak sampel-tablet-teknik semi-otomatis dari basis data pelaporan, pelaporan, yang, sesuai kebutuhan, saya sesuaikan agar sesuai dengan persyaratan Tetua BR dan Basel. Anda mungkin memiliki sesuatu sendiri. Mungkin ada metodologi utama dan kemudian cocok untuk peluang spesifik nyata. Selain itu, baru-baru ini, studi di Sekolah Perbankan ARB telah berlangsung hampir 2 kali sebulan - kami membeli seminar online (di mana untuk Kotin untuk bank kecil, ketik IAPC https://ibdarb.ru/shedule/5/event11620/) + manual ini http : //www.reglament.net/pages/vpodk_preorder.htm). Itu, secara umum, murah, 50K - tetapi Anda dapat melihat apa yang tidak jelas. Saya duduk sekarang. Saya menulis, saya mendorong. Satu hal yang jelas bahwa hampir semua prosedur ini dalam hal metodologi penilaian risiko adalah tentang apa-apa, mereka disedot dari jari dan sama sekali tidak berarti - ini adalah benang merah melalui semua seminar dan manual pelatihan ini! !? Hal utama yang memenuhi Basel! Saya tidak bisa melakukan itu - saya mencoba untuk memiliki setidaknya beberapa makna.

    Dan apa yang saya perhatikan - ini semua jenis Brussels Basels, juga, orang menulis (dan menerjemahkan). Oleh karena itu, kawanan inkonsistensi dan underworking hadir. Yang paling utama adalah kemarahan, seolah-olah ada sesuatu yang secara teoritis didorong - BR menerjemahkan spekulasi-spekulasi ini, hanya saja dia menyebut bukan keinginan lagi, tetapi wajib (dari apa yang tidak berhenti menjadi keinginan) - dan melakukan apa yang Anda inginkan. Rumah gila. Saya mengerti bahwa, di balik bukit, kendali atas bank kurang dari 2 kali lipat - karenanya, keinginan untuk memperkenalkan semua prosedur ini mungkin berguna. Dengan kendali total atas setiap langkah, kendali risiko ini, sebagian besar, merupakan fungsi pengatur langsung, apalagi, metodologi untuk mengadaptasi spekulasi teoretis dengan metode nyata. Apa yang mereka sampaikan dengan bodoh kepada karyawan bank, kepada siapa tugas ini sebagai anjing adalah kaki kelima dan es - tetapi tidak bisa melakukannya. Brad!
    Ya, dan tentu saja, jika saya tidak mengerti, maka intinya adalah uang - seberapa baik mereka sekarang mendapatkan uang ekstra di semua seminar ini - orang yang sama yang meminta omong kosong ini! Ya, mereka berguling-guling di Eropa, mendiskusikan pangkalan - yang juga merupakan faktor. Pada saat yang sama, baca berita bahwa pengenalan Basel berhenti di Amerika, dan di banyak negara Eropa - bukan waktu sekarang - mereka melindungi bank mereka. Dan kami, terbelakang, di depan yang lain. Dengan pedang untuk memenggal kepala. Maliuta Skuratov sedang beristirahat.

    Di sini, saya akan memberikan contoh (karena Anda sadar akan risiko tingkat bunga) inkonsistensi, kebodohan dan pofigisme dari BR dan bahkan "tetua Brussels".
    1. Bagaimana tabel perhitungan risiko 2 bunga berkorelasi - apa yang diharuskan oleh formulir 117 dan apa yang tercermin dalam 2005-U ketika menilai situasi ekonomi bank. Ini adalah 2 teknik yang sama sekali berbeda dan kontradiktif? Dan itu berlaku keduanya.
    Ada lagi, jika Anda tertarik:

    Risiko tingkat bunga adalah risiko bahwa bank akan mengalami kerugian karena fakta bahwa di masa depan, dengan mengganti aset yang telah berakhir pada jatuh tempo atau kewajiban, kita dapat menarik (menempatkan) mereka pada tingkat penggantian di lebih atau kurang yang sudah ada. Misalnya, kami memiliki hipotek di 11%, sumber daya di 8%, dan dalam setahun sumber daya bisa menelan biaya 12%, dll.
    Metodologi untuk menghitung tabel risiko tingkat bunga (aplikasi) relatif terhadap penilaian ekonomi suatu bank pada awalnya diragukan - bagaimana hal itu terkait dengan pengukuran risiko bunga?
    Risiko likuiditas karena kesenjangan dalam hal tarik-menarik dan penempatan mungkin bukan fakta: untuk menutupi investasi jangka panjang, Bank memiliki modal, statistik jangka panjang saldo sumber daya, yang pasti akan mencakup investasi jangka panjang di masa depan, hipotek cair hipotek. Dan, tentu saja, ketidakpastian ekstrim dari perkiraan untuk jangka waktu yang lama tidak berarti bahwa persyaratan didefinisikan dalam standar likuiditas sebagai likuiditas instan, hingga 30 hari dan skor total lebih dari satu tahun, tanpa gangguan waktu, dan termasuk saldo minimum selama tiga tahun terakhir. yang cukup logis, masuk akal dan konsisten dengan akal sehat.
    Dalam tabel (lampiran) risiko tingkat bunga - periode perhitungan adalah 1-2 tahun, 2-3 tahun, dll. selama 20 tahun atau lebih - sama sekali tidak dapat diprediksi.
    Jika Anda melihat dan membandingkan metodologi untuk perhitungan resmi risiko bunga pada formulir 127, maka periode perhitungan dibatasi hingga satu tahun, dan semakin lama periode selama tahun tersebut, semakin kecil koefisien waktu menjadi (perbedaan antara aset dan liabilitas dikalikan dengan probabilitas perubahan tingkat suku bunga 4). % (mis., kesenjangan masih dikalikan dengan 0,04)) Semakin jauh, semakin kecil kesenjangannya. Jika periode hingga 30 hari mendekati 100% - 4%, maka dari enam bulan hingga setahun sama dengan 25% - 1%! Lebih dari setahun, risiko bunga tidak terkontrol sama sekali, yang benar-benar benar dan sesuai dengan prinsip-prinsip teori dan probabilitas. statistik.
    Dalam tabel perhitungan risiko untuk aplikasi untuk menilai kondisi ekonomi, di mana bank-bank ditransfer ke grup 3, semakin lama periode, semakin besar koefisien waktu (termasuk hingga satu tahun, yang bertentangan dengan Formulir 127), dan koefisien tersebut berlipat ganda oleh seluruh celah dari liabilitas-aset, bukan bagian dari 4% ?! Jadi, nilai yang sebanding mulai dari 6 hingga 12 bulan. tidak lagi 1% (f.127), tetapi 1,4%. Dan kemudian meningkat bahkan lebih, misalnya, dari 2 menjadi 3 tahun 4%, dari 7 hingga 10 tahun itu sama dengan 10,6%, 10-15 tahun hingga 13,3%, dll. Dengan kata lain, Bank Rusia memperkirakan dan memberi tahu bank-bank bahwa dalam 7-10 tahun nilainya akan naik 10%, dan lebih dari 20 tahun hampir 17%. Ini tidak masuk akal dan bertentangan dengan kebijakan negara untuk mengurangi inflasi di masa depan.
    Kontradiksi lain yang tidak dapat dijelaskan dalam perhitungan adalah bahwa kesenjangan aset-liabilitas diambil dengan meningkatnya koefisien, tetapi apakah itu terkait dengan modal, yang ada pada tanggal saat ini? Mengikuti logika perhitungan “tidak logis” ini, kesenjangan juga harus dikaitkan dengan modal yang meningkat dengan koefisien tertentu, karena dalam 5-10-20 tahun pasti akan jauh lebih besar daripada hari ini!

    Pencarian alasan untuk memperkenalkan indikator tambahan risiko suku bunga ini menunjukkan bahwa hal ini disebabkan oleh fakta bahwa setelah pengenaan sanksi, bank-bank negara besar (oligarki) kehilangan akses ke sumber daya asing yang murah dan praktik pemberian pinjaman kepada bank asing dengan bunga rendah untuk jangka waktu pendek dan penempatan sumber daya ini dalam pinjaman jangka panjang, termasuk hipotek, menyebabkan mereka beberapa masalah, khususnya penurunan profitabilitas. Kemudian, sebagai hal yang mendesak, indikator ini ditambahkan ke penilaian kondisi keuangan bank.
    Itu tidak memperhitungkan bahwa mayoritas bank-bank lain tidak berurusan dengan "penipuan" ini dan tidak pernah memiliki sumber daya murah dan bahwa risiko tingkat bunga pada inovasi ini tidak ada hubungannya dengan mereka dan lonjakan% suku bunga bagi mereka tidak dapat tercermin dalam tabel perhitungan..
    Lebih lanjut, seperti kebiasaan di negara kita, bank-bank besar (oligarki) dipompa dengan sumber daya negara yang praktis gratis dari berbagai dana untuk menggantikan pinjaman luar negeri, termasuk dalam hal meningkatkan modal, yang menghilangkan masalah mereka, dan seluruh komunitas perbankan menerima indikator yang memungkinkan juga memberi tekanan pada mereka.
    Dapat juga diasumsikan bahwa indikator risiko bunga untuk menilai kondisi keuangan ini diperkenalkan dengan tergesa-gesa, dipertimbangkan dengan buruk, tidak terkait dengan indikator lain (formulir 127), dan, mungkin, hanya diambil dari analog asing, tidak sepenuhnya atau kurang diadaptasi, diterjemahkan. Karena itu, bertentangan dengan akal sehat dan logika.

    Plus, misalnya, faktor penentu risiko bunga yang tidak diketahui oleh para penatua adalah adanya "stok sumber daya gratis", apalagi, gratis, tidak tercermin dalam formulir 117. Inilah yang pada dasarnya dimiliki oleh semua bank normal (biasa) dan apa yang sekarang ditempatkan, sebagai aturan, pada deposito di Bank Rusia! Jika mereka tidak ada di sana, maka ya, akan ada risiko bunga, dan jika ada lebih banyak lagi, maka tentang kerugian dalam tingkat pendanaan apa yang sedang kita bicarakan - meninggalkan sumber daya dengan tarif akan diganti dengan yang gratis?! Meskipun demikian, diperkirakan, diupayakan dan senang dengan itu.

    Ya, bahkan untuk semua jenis surat, kami juga memiliki kemungkinan pengiriman tertutup.

    Panduan praktis
    Tes stres di bank komersial

    Manual ini menyajikan pandangan komprehensif organisasi pengujian stres risiko, modal, efisiensi bank komersial. Kami mempertimbangkan pengujian stres ekonomi makro, serta tes stres di tingkat mikro. Seiring dengan praktik-praktik stress testing dunia modern, organisasi stress testing di bank-bank Rusia dianggap sesuai dengan persyaratan regulator. Manual ini akan membantu dalam persiapan rencana penyembuhan diri, pengembangan sistem peringatan dini, serta metode dan peraturan lain yang diperlukan bank sesuai dengan persyaratan pengawasan Bank Rusia. Manual ini menyajikan templat untuk rencana pemulihan mandiri bank komersial.

    Manual untuk manajer dan karyawan:

    • unit manajemen risiko
    • jasa audit internal dan kontrol internal
    • divisi metodologi dan analitik

    Elena Meshkova - selama lebih dari 20 tahun ia bekerja di sistem perbankan, mengorganisasi sebuah divisi untuk penilaian risiko dan kontrol di OJSC "Rosselkhozbank" dan mengepalainya selama 10 tahun. Saat ini, Associate Professor di Departemen Bank dan Manajemen Bank dari Universitas Keuangan di bawah Pemerintah Federasi Rusia.

    Bab 1. EVALUASI STABILITAS KEUANGAN SEKTOR PERBANKAN: PENDEKATAN MODERN
    Estimasi berdasarkan indikator pasar
    Peringkat berdasarkan sistem peringkat
    Sistem peringkat perbankan pengawas
    Sistem analitik berdasarkan indikator keuangan
    Sistem penilaian risiko perbankan yang komprehensif
    Model statistik
    Pengembangan model pengujian stres

    Bab 2. TUJUAN, PEMBERITAHUAN DAN UNSUR-UNSES PENGUJIAN STRES
    Target untuk pengujian stres
    Konsep stress testing
    Elemen pengujian tekanan
    Skrip uji tekanan
    Model Pengujian Stres
    Efek bersih
    Stabilitas keuangan dan likuiditas ketika melakukan stress test
    Jenis tes stres

    Bab 3. PRINSIP-PRINSIP ORGANISASI DAN PENGUJIAN STRES PENGUJIAN
    Prinsip-prinsip pengujian dan pengawasan stres yang diusulkan oleh UKBN pada tahun 2009
    Prinsip-prinsip untuk pembentukan dan penerapan tes stres yang diusulkan oleh Dana Moneter Internasional pada tahun 2012

    Bab 4. SUMBER INFORMASI UNTUK PENGUJIAN STRES
    Data untuk tes stres ekonomi makro
    Data untuk tes stres ekonomi mikro

    Bab 5. TEGANGAN SINGLE-FACTOR DAN MULTIFACTOR
    Tes stres faktor tunggal (analisis sensitivitas)
    Tes stres multifaktorial (analisis skenario)

    Bab 6. STRES MAKRO DAN MIKROEKONOMI: FITUR METODOLOGI DAN PERILAKU
    Tes stres ekonomi makro
    Struktur Sistem Pengujian Stres
    Tes stres ekonomi mikro

    Bab 7. PENGEMBANGAN PRAKTEK STRESSING SEKTOR PERBANKAN
    Rekomendasi Dana Moneter Internasional untuk pembangunan tes stres
    Risiko pasar
    Risiko kredit
    Risiko likuiditas
    Arah pengembangan modern dari praktik pengujian stres
    Organisasi pengujian sektor perbankan oleh Bank Rusia

    Bab 8. METODE PENILAIAN RISIKO SEBAGAI DASAR UNTUK PENGUJIAN STRES
    Penilaian risiko kredit
    Metode aktuaria
    Metode pasar
    Metode statistik dan ekonometrik
    Penilaian risiko pasar
    Metode ValueatRisk untuk menilai risiko pasar
    Model pengujian
    Penentuan kerugian yang melebihi ValueatRisk
    Penilaian posisi berisiko untuk risiko mata uang dan stok
    Penilaian posisi berisiko untuk penilaian risiko bunga
    Penilaian risiko likuiditas
    Metode koefisien
    Metode analisis kesenjangan

    Bab 9. RISIKO KREDIT DAN FITUR SISTEM BANGUNAN STRES
    Metodologi Pengujian Stres Sistem Perbankan Eropa
    Penilaian awal parameter risiko
    Aplikasi skenario makroekonomi
    Perhitungan default dan penurunan nilai
    Dampak pada aset tertimbang menurut risiko
    Uji tekanan IMF dalam kerangka program untuk menilai stabilitas keuangan global
    Pembentukan model stress test risiko kredit berdasarkan pada model ekonomi makro
    Tes stres sederhana untuk menilai risiko kredit di tingkat mikro
    Penilaian Kecukupan Modal Langkah-demi-Langkah
    Tes stres berdasarkan matriks stratifikasi (RiskStratification Matrix)
    Matriks peringkat migrasi dalam pengujian stres

    Bab 10. UJI STRES UNTUK ESTIMASI PENGARUH TOTAL INDIKATOR FAKTOR RISIKO PASAR
    Pendekatan regulasi terhadap penilaian risiko pasar dan pengujian stres
    Mengembangkan pendekatan untuk menilai risiko pasar sesuai dengan perjanjian Komite Basel tentang Pengawasan Perbankan
    Pendekatan standar
    Pengembangan pendekatan untuk penilaian risiko pasar sesuai dengan dokumen peraturan Bank Rusia
    Perkembangan modern dari praktik pengujian risiko pasar
    Menentukan nilai-nilai faktor risiko selama pengujian stres
    Risiko saham
    Risiko bunga
    Risiko mata uang
    Stress testing risiko suku bunga bank umum (saldo bank)

    Bab 11. PENGUJIAN STRES LIKUIDITAS BANK UMUM
    Komite Basel tentang Evaluasi Pengawasan Perbankan atas Praktik Terbaik untuk Pengujian Stres Likuiditas
    Skrip Tes Stres
    Metode dan horizon waktu
    Perimeter uji tekanan
    Tujuan dan penggunaan hasil stress test
    Pembentukan model stress test risiko likuiditas

    Bab 12. PENGUJIAN STRES YANG AGREGASI, MODAL PEREKONOMIAN DAN PEREKONOMIAN BANK UMUM
    Konsep modal ekonomi
    Rasio konsep modal ekonomi dan ekuitas
    Modal ekonomi dalam sistem manajemen risiko
    Metode agregasi risiko

    Bab 13. ASPEK ORGANISASI PENGUJIAN STRES
    Peran otoritas pengawas dalam organisasi stress testing di sektor perbankan
    Organisasi stress testing di bank komersial
    Distribusi kekuasaan dan tanggung jawab

    Bab 14. TEMPAT STRES DALAM SISTEM MANAJEMEN RISIKO DAN PENGENDALIAN INTERNAL
    Aplikasi RENCANA UNTUK PEMULIHAN KEBERLANJUTAN KEUANGAN

    Metodologi Pengujian Stres

    "Pengendalian internal dalam lembaga kredit", 2009, N 2

    Artikel ini membahas fitur-fitur dari aplikasi dan metodologi pengujian stres, yang pentingnya meningkat pesat akibat krisis keuangan global. Stress testing memungkinkan Anda untuk mensimulasikan berbagai skenario untuk membantu bank, dan regulator untuk mengidentifikasi dan mencegah potensi risiko. Menurut penulis, ini dapat mengklarifikasi saling ketergantungan yang kompleks dan menjadi sumber informasi yang berharga.

    Peran pengujian stres dalam pengendalian internal

    Dari sudut pandang pengendalian internal, penilaian risiko harus mengidentifikasi dan menilai faktor-faktor internal dan eksternal yang dapat mempengaruhi pencapaian tujuan operasional, informasi dan kepatuhan bank. Ini harus mencakup risiko seperti kredit, pasar, likuiditas, operasional (yang mencakup risiko penipuan, penyalahgunaan aset, dan informasi keuangan yang tidak akurat). Perlu dicatat bahwa ada perbedaan yang signifikan antara penilaian risiko dalam konteks proses pengendalian internal dan konsep manajemen risiko yang lebih luas dari bisnis perbankan secara keseluruhan. Misalnya, proses manajemen risiko di bank terdiri dari menetapkan tujuan dan sasaran organisasi (seperti tujuan mencapai profitabilitas) dan menentukan, mengevaluasi, dan menetapkan batasan pada ukuran risiko yang direalisasikan yang bersedia diterima oleh bank untuk mencapai tujuannya. Pada gilirannya, proses pengendalian internal diperlukan agar tugas dan kebijakan yang diterapkan dijelaskan dalam waktu dan berlaku, batasan kepatuhan dipenuhi dan penyimpangan dikoreksi sesuai dengan kebijakan manajemen. Dengan demikian, konsep manajemen risiko mencakup penilaian risiko dan identifikasi tujuan operasional yang ditetapkan untuk tujuan pengendalian internal, tetapi tidak terbatas pada mereka. Hal di atas juga dirumuskan dalam salah satu prinsip untuk menilai sistem pengendalian internal yang dikembangkan oleh Komite Basel, yaitu: manajemen puncak harus memastikan penilaian dan identifikasi faktor-faktor internal dan eksternal yang dapat mempengaruhi masalah perbankan, dan penilaian ini harus mencakup berbagai risiko yang dihadapi bank. (mis. kredit, negara, risiko transfer, pasar, bunga, likuiditas, operasional, hukum, dan reputasi).

    Sesuai dengan metodologi internal audit internal, juga diusulkan oleh Komite Basel, tindakan departemen audit internal harus mencakup rencana audit berbasis risiko, memverifikasi dan mengevaluasi informasi yang tersedia dan mengkomunikasikan hasil analisis kepada pihak yang berkepentingan. Manajemen departemen audit internal bertanggung jawab untuk menyiapkan rencana audit berbasis risiko. Rencana ini disetujui oleh manajemen bank atas atau dewan (atau komite auditnya), tergantung pada model manajemen yang ada. Sejak stress testing, yang perannya telah semakin intensif selama beberapa tahun terakhir dan yang telah menjadi sangat relevan karena krisis keuangan yang telah terjadi, merupakan bagian integral dari manajemen risiko dan dapat (dan harus) dimasukkan dalam rencana audit internal, perlu untuk mengetahui secara spesifik penerapannya dan metodologi penerapannya di tingkat makro dan mikro.

    Pengujian stres ekonomi makro

    Ilustrasi menggambarkan konsep pengujian macrostress. Prosesnya dimulai dengan pemilihan peristiwa krisis yang ekstrem, tetapi kemungkinan besar. Ini bisa berupa peristiwa satu dimensi, seperti penurunan harga saham yang terisolasi. Peristiwa satu dimensi dapat dikombinasikan dengan skenario multidimensi di mana berbagai faktor ekonomi makro berubah. Sebagai contoh, depresiasi dolar dikombinasikan dengan penurunan PDB dan kenaikan suku bunga. Skenario multidimensi lebih realistis daripada peristiwa satu dimensi (juga disebut tes sensitivitas), seperti dalam situasi stres, faktor risiko biasanya berinteraksi. Skenario dapat dibangun menggunakan model ekonomi makro yang menghasilkan prediksi variabel makro. Skenario-skenario ini dapat didasarkan pada peristiwa historis (misalnya, krisis pasar negara berkembang pada tahun 1998) atau pada asumsi hipotetis. Skenario juga dapat didasarkan pada metode probabilistik, di mana perubahan (guncangan) didasarkan pada pemodelan stokastik variabel makro. Hasil di bidang penyimpangan besar, di ekor distribusi, adalah skenario ekstrem. Sebagai contoh, skenario mungkin didasarkan pada ekor dari distribusi kerugian finansial. Pendekatan ketiga - digunakan untuk menekankan uji portofolio pinjaman bank - didasarkan pada matriks transisi peringkat kredit. Akhirnya, skenario dapat didefinisikan sebagai efek putaran kedua di sektor perbankan yang menderita gagal bayar bank yang menular.

    Konsep pengujian stres

    Sumber: Bank of England.

    Model kredit dapat digunakan untuk pengujian stres, yang merupakan alat penting untuk memastikan kesinambungan keuangan dan untuk mengoperasikan sistem di tingkat mikro menurut Basel II. Ini juga menjadi jelas dengan adanya krisis subprime terbaru di Amerika Serikat. Hasilnya memiliki efek bencana pada stabilitas keuangan global, meskipun beberapa negara, terutama Jerman, hanya sedikit terpengaruh oleh investasi bank dalam sekuritas real estat AS (dengan pengecualian dari lembaga keuangan tertentu). Stress testing memungkinkan Anda untuk mensimulasikan berbagai skenario untuk membantu bank, dan regulator untuk mengidentifikasi dan mencegah potensi risiko.

    Organisasi pengujian stres

    Ketika mengatur stress testing, penting untuk mencoba menjawab pertanyaan-pertanyaan berikut:

    1. model risiko apa yang dapat dianggap sebagai kandidat untuk menjalani tes stres;
    2. bagaimana tes stres dapat dilakukan dalam konteks model risiko ini dan apa keuntungan dan kerugiannya nantinya;
    3. model risiko mana yang secara empiris cocok untuk tujuan pengujian stres;
    4. apa hasil dari stress test ini artinya dalam konteks kecukupan modal.

    Idealnya, stress testing dimulai dengan peristiwa ekonomi makro yang dirasakan merugikan yang secara endogen ditransfer ke skenario risiko kredit dalam berbagai faktor risiko. Namun, sistem pemodelan risiko yang kompleks dan komprehensif seperti itu tidak mungkin ada di bank, oleh karena itu, metode lain, seperti analisis regresi, pemodelan historis dan analisis sensitivitas, juga cocok untuk digunakan.

    Untuk melakukan stress testing, perlu mengidentifikasi portofolio aset dan instrumen keuangan yang akan dianalisis, mengatur skala dan horizon waktu perubahan dalam set faktor risiko. Krisis dapat bervariasi dalam durasinya, dan pilihan horizon waktu untuk skenario krisis pada dasarnya tergantung pada likuiditas portofolio. Pada saat yang sama, likuiditas itu sendiri tergantung pada ukuran posisi dan karakteristik pasar. Dianjurkan untuk menggunakan cakrawala waktu untuk pasar maju dengan durasi tidak lebih dari satu bulan, dan untuk pasar negara berkembang - tidak lebih dari dua bulan.

    Memutar ulang skenario tertentu berarti menilai kembali nilai portofolio berdasarkan nilai harga, suku bunga, dan suku bunga yang ditentukan dalam skenario. Selanjutnya, potensi keuntungan atau kerugian ditentukan. Tahap terakhir adalah pengembangan langkah-langkah pencegahan dan penghapusan titik lemah yang diidentifikasi dalam portofolio.

    Menghilangkan setidaknya beberapa titik lemah akan memberikan waktu untuk memutus rantai hubungan sebab-akibat, yang merupakan mata rantai utama yang merupakan kerugian yang tidak masuk akal. Dengan pemikiran ini, pengujian stres dapat dibandingkan dengan memeriksa kesiapan keseluruhan semua elemen sistem untuk permulaan situasi krisis, tidak mengurangi hanya untuk pemodelan formal percobaan dan memprediksi kerugian. Hasil stress testing dapat digunakan di bidang-bidang berikut:

    1. alokasi modal dalam portofolio dan bidang kegiatan;
    2. verifikasi asumsi yang mendasari model statistik;
    3. menetapkan batas perdagangan;
    4. manajemen risiko likuiditas yang seimbang.

    Tidak seperti disiplin manajemen risiko lainnya, stress testing bukanlah arah yang pasti, dan pengembangan metodenya di sektor perbankan terus berlanjut. Istilah itu sendiri tidak memiliki interpretasi yang dirumuskan dengan jelas. Beberapa pekerjaan pengujian stres di seluruh industri menunjukkan bahwa istilah ini berarti berbagai langkah praktis. Sebagai aturan, stress testing mengacu pada penilaian dampak perubahan kritis pada data sumber untuk mengidentifikasi, misalnya, kerugian atau risiko portofolio. Kemungkinan perubahan ekstrem ini terjadi dalam kenyataan biasanya memudar ke latar belakang. Ini, di satu sisi, membuat stress testing kurang tergantung pada asumsi statistik spesifik untuk data sumber. Di sisi lain, ini dapat mengarah pada kesimpulan yang luar biasa atau tidak mungkin, tidak masuk akal. Pada saat yang sama, kemungkinan dipahami sebagai konsistensi logis-empiris dari perubahan bersama dalam faktor risiko. Secara umum, konsep kemungkinan bersifat subyektif, berbeda dengan konsep statistik probabilitas. Dan dalam aspek ini, saat melakukan pengujian stres, peran para ahli meningkat. Untuk leveling parsial dari subjektivitas ini, diusulkan untuk lebih atau kurang bergantung pada peristiwa nyata sebelumnya. Jelas, di bawah kondisi krisis ekonomi, korelasi faktor-faktor risiko berubah secara dramatis, yang membuatnya jauh lebih sulit untuk memverifikasi konsistensi logis dan empiris dari skenario. Penting untuk disadari bahwa metode stress testing tidak mengandaikan sebagian besar hanya penilaian probabilistik dari kejadian suatu peristiwa, yang akan memungkinkan menggabungkan skenario dan metode statistik. Stress testing dapat mengklarifikasi saling ketergantungan yang kompleks dan berfungsi sebagai sumber informasi yang berharga, karena ini menghubungkan perubahan parameter input dengan perubahan hasil.

    Penting untuk membedakan dari dua jenis pengujian stres awal:

    1. regular (sistematis), di mana tekanan (nilai ekstrem) dimasukkan dalam model tanpa mengubah strukturnya;
    2. stress testing untuk analisis tegangan (perubahan) dari model itu sendiri (model stress).

    Jika manajer risiko tidak ingin mengeksplorasi model secara fundamental, maka Anda dapat mencoba untuk memilih skenario stres yang tidak bertentangan dengan model portofolio pinjaman yang ada. Jika tidak, hasil stress testing akan memiliki signifikansi kecil untuk manajemen risiko atau menyesatkan. Ini tidak berarti bahwa stres model tidak relevan. Selain itu, manajer risiko harus memiliki gagasan yang jelas apakah ia mempercayai model risiko portofolio atau model risiko itu sendiri harus menjadi bahan diskusi.

    Risiko Konsentrasi Pengujian Stres

    Mari kita lihat lebih dekat pada stress testing reguler dan konsep risiko stress testing konsentrasi. Risiko konsentrasi sektor-lebar biasanya terjadi ketika persentase besar dari jumlah pinjaman dalam portofolio yang dipertimbangkan terkait erat, misalnya, jika mereka bergantung pada faktor risiko umum atau pada serangkaian kecil faktor risiko yang sangat berkorelasi. Penurunan faktor-faktor risiko dapat memicu default pada bagian penting dari portofolio dan, sebagai akibatnya, menyebabkan kerugian material. Kombinasi dari aliran risiko yang kompleks dari proses bisnis dan portofolio pinjaman yang besar, termasuk sejumlah besar faktor risiko, adalah kandidat yang ideal untuk penerapan metode stress testing. Stress testing dapat membantu memperjelas dampak faktor risiko individu pada portofolio pinjaman, mengidentifikasi faktor-faktor risiko ini yang mengandung sebagian besar distribusi kerugian secara keseluruhan, dan membantu untuk lebih memahami bagaimana risiko konsentrasi sektoral mempengaruhi portofolio pinjaman. Faktanya, sangat sulit untuk memisahkan risiko konsentrasi dari risiko kredit - mungkin kontribusi terbesar terhadap risiko kredit justru risiko konsentrasi. Untuk alasan ini, metodologi pengujian risiko konsentrasi stres harus dipertimbangkan sebagai bagian integral dari metodologi pengujian stres risiko kredit yang lebih umum.

    Sifat-sifat yang diperlukan dari tes stres

    Untuk menghindari jebakan dalam model uji stres untuk konsentrasi risiko sektoral, tiga sifat berikut harus diperhatikan:

    1. kredibilitas;
    2. konsistensi dengan struktur model yang ada;
    3. kemampuan beradaptasi terhadap portofolio dan pelaporan internal bank.

    Likelihood artinya kemampuan untuk membangun skenario stres yang diperlukan untuk memengaruhi manajemen risiko bank. Pada gilirannya, ini mensyaratkan bahwa skenario stres dimungkinkan dan memiliki beberapa prospek untuk implementasi aktual. Untuk tujuan ini, tautan antara dunia nyata dan simulasi diperlukan. Tautan ini diperlukan, misalnya, untuk menerjemahkan skenario nyata menjadi skenario faktor risiko model portofolio pinjaman. Hubungan seperti itu memfasilitasi pengembangan skenario yang masuk akal dan meningkatkan hubungan antara hasil stress testing dan manajemen langsung risiko kredit. Keterpencilan faktor risiko yang berhubungan dengan stres dari kondisi pasar saat ini dapat menjadi sinyal untuk memverifikasi kemungkinan skenario stres. Sebagai contoh yang berlawanan, kita dapat mempertimbangkan skenario peningkatan kemungkinan default secara simultan untuk semua peminjam dalam industri tertentu, katakanlah, 100 kali. Kejadian seperti itu pasti akan menyebabkan kerugian besar, tetapi itu tidak terlihat seperti skenario yang masuk akal. Berdasarkan skenario stres yang tidak masuk akal, tidak ada tindakan manajemen yang akan diambil.

    Persyaratan kedua adalah menggunakan model portofolio pinjaman yang konsisten atau basis kuantitatif yang menangkap dan menggabungkan risiko signifikan dan berfungsi sebagai dasar untuk tindakan manajemen risiko seperti lindung nilai atau menentukan paparan risiko kepada peminjam tertentu. Stress testing harus memberikan gambaran yang dapat diandalkan tentang bagaimana portofolio pinjaman akan terlihat dalam situasi krisis. Karena tindakan manajemen risiko biasanya didasarkan pada model portofolio pinjaman tertentu, penting untuk menjaga agar model portofolio itu sendiri tidak terpengaruh. Dalam hal ini, stress test harus memperhitungkan dependensi historis (korelasi) faktor-faktor risiko, walaupun korelasi itu sendiri dapat dievaluasi sebagai faktor risiko. Semua informasi yang tersedia (termasuk ramalan ekonomi makro) harus digunakan. Konsistensi biasanya dicapai ketika sumber risiko "internal" ditekankan. Untuk model portofolio pinjaman, yang terakhir dapat berarti stress testing faktor risiko sistematis.

    Untuk model portofolio pinjaman, stress test harus dipersepsikan sebagai kemungkinan untuk menggabungkan informasi baru, seperti perkiraan ekonomi, yang eksogen dengan model portofolio pinjaman, dengan asumsi dan informasi yang terkandung dalam model portofolio pinjaman. Terkadang stress test tidak sesuai dengan pengalaman pasar historis atau model manajemen risiko yang dipilih. Ini berlaku, misalnya, untuk stress test, di mana data input model tertentu ditekankan secara terpisah, seperti probabilitas default peminjam dalam sektor tertentu (sering disebut analisis sensitivitas). Situasi ini jarang diamati, tidak hanya karena tekanan individu tidak mungkin, tetapi juga karena input model lain (probabilitas default peminjam di sektor lain) juga diharapkan akan berubah, setidaknya sampai batas tertentu, dan perubahan ini tidak akan termasuk dalam tes stres yang diterapkan.

    Sementara stress test dapat mengindikasikan sensitivitas portofolio terhadap faktor risiko tertentu, mereka tidak secara akurat menyampaikan perilaku portofolio dalam skenario stres nyata. Khusus untuk risiko konsentrasi, penting untuk memperhitungkan hubungan seperti korelasi antara faktor-faktor risiko yang berbeda, karena faktor-faktor risiko yang berkorelasi dalam kombinasi dapat menyebabkan kerugian yang tidak akan terjadi karena faktor individu seperti itu.

    Berdasarkan persyaratan ketiga, stress test harus disesuaikan dengan portofolio dan persyaratan pelaporan internalnya dan mencerminkan karakteristik portofolio tertentu. Untuk mencapai persyaratan ini, stress test risiko konsentrasi harus, misalnya, fokus pada sektor dengan paparan yang relatif tinggi dan sangat berkorelasi dengan sektor lain. Adaptasi terhadap pelaporan berarti bahwa manajemen risiko harus siap menerjemahkan hasil ke dalam tindakan spesifik atau keputusan portofolio. Ini dapat dicapai dengan mengenali sejumlah kecil faktor risiko yang memiliki kekuatan penjelas yang besar.

    Contoh metodologi pengujian stres

    Salah satu dari banyak pendekatan yang mungkin memisahkan faktor menjadi besar dan kecil, faktor stres dikenakan faktor utama, dan faktor kecil diberi kesempatan untuk berubah tergantung pada yang utama. Pemilihan faktor risiko utama untuk tes risiko konsentrasi stres mencerminkan pengetahuan atau asumsi sebelumnya tentang konsentrasi sektor dalam portofolio. Sebagai contoh, jika seorang manajer risiko tertarik untuk memeriksa paparan risiko industri otomotif, ia dapat memilih faktor risiko yang tepat, misalnya, indeks pasar industri otomotif sebagai faktor utama untuk perubahan. Semua faktor risiko lain, seperti faktor risiko industri kimia, tidak akan diuji (diubah) secara langsung, tetapi akan secara tidak langsung dipengaruhi karena korelasi positifnya dengan faktor utama.

    Tidak perlu menetapkan hanya satu nilai yang dapat diubah sebagai faktor utama. Selain itu, pergerakan faktor-faktor risiko tidak banyak dibatasi, tergantung hanya pada kendala-kendala yang dikenakan pada faktor-faktor utama untuk secara akurat menentukan skenario stres dan model hubungan faktor-faktor risiko. Oleh karena itu, output dari pengujian tersebut tidak hanya mencerminkan hilangnya satu portofolio saja, tetapi juga distribusi kerugian seluruh portofolio secara keseluruhan. Pada dasarnya, tes stres menunjukkan seperti apa distribusi kerugian portofolio di dunia "paralel", di mana semuanya sama, dengan pengecualian faktor-faktor utama yang menjadi sasaran pengujian stres. Dengan demikian, faktor risiko utama yang telah ditetapkan dan unit pengukuran efisiensi, seperti kerugian yang diharapkan (expected loss), cost at risk (VaR) atau kerugian yang diharapkan (shortfall diharapkan), dapat dihitung dalam versi asli dan dibandingkan dalam pembacaan yang alami, disingkat dan tertinggi. efek dari skenario stres. Tabel ini menyajikan deskripsi komparatif tentang kekuatan dan kelemahan berbagai ukuran risiko.

  • Baca Lebih Lanjut Tentang Skizofrenia